融资租赁公司注册条件_融资租赁业务操作流程

融资租赁公司注册条件：到底需要哪些硬性门槛？

想进入融资租赁赛道，第一步就是搞清楚“牌照”与“准入”。监管口径不同，条件差异巨大：金融租赁公司归银保监会批，内资试点和外资租赁公司则由商务部或地方金融监管局备案。下面把三类主体的核心门槛拆给你看。

金融租赁公司：银行系才能玩得起的“高阶局”

• 注册资本：一次性实缴货币资本不低于1亿元人民币或等值自由兑换货币。
• 主要发起人：必须是商业银行、大型制造企业或境外融资租赁公司，且最近2年连续盈利。
• 高管要求：拟任总经理需有8年以上金融从业经验，且不得有不良信用记录。

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内资试点融资租赁公司：地方金融局说了算

• 注册资本：多数省份要求不低于1.7亿元人民币，天津、上海自贸区可放宽至1亿元。
• 股东背景：至少一家股东具备设备制造、工程施工或贸易背景，净资产不低于5000万元。
• 风险指标：风险资产不得超过净资产总额的10倍。

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外资融资租赁公司：备案制下的“快车道”

• 注册资本：1000万美元起步，可认缴制，但首次出资不得低于15%。
• 境外股东：需提供最近一年的审计报告，总资产不低于500万美元。
• 负面清单：不得从事吸收存款、发放贷款等金融业务。

融资租赁业务操作流程：从获客到资产退出的全链路拆解

很多人以为融资租赁就是“分期付款”，其实法律关系、税务处理、风险节点完全不同。下面用问答形式把全流程跑一遍。

第一步：项目筛选——什么样的客户才算“优质”？

问：融资租赁公司最怕什么？
答：最怕承租人把设备卖了跑路。因此“强设备、弱主体”是黄金标准。

• 设备通用性强：数控机床、医疗设备、新能源公交车易变现。
• 二手残值高：飞机、船舶、光伏组件残值曲线平缓。
• 承租人现金流稳定：公立医院、央企子公司、上市公司优先。

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第二步：尽职调查——比银行信贷更“硬核”的KYC

除了常规财报、征信，还要做“设备穿透”：

1. 发票核验：通过国税系统比对设备采购发票，防止“一票多融”。
2. 权属确认：查验设备铭牌、发动机号、GPS轨迹，确保未在先抵押。
3. 保险加锁：要求承租人购买财产一切险，并将租赁公司列为第一受益人。

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第三步：合同结构设计——直租、回租、杠杆租怎么选？

模式	税务优势	适用场景
直接租赁	承租人可抵扣13%增值税进项	新购设备，如半导体产线
售后回租	承租人不丧失设备使用权，盘活存量资产	房企盘活电梯、空调
杠杆租赁	租赁公司出资20%-40%，银行提供剩余资金	高价值飞机、海工装备

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第四步：资金投放与租后管理——GPS+物联网的“双保险”

资金投放后，风险才真正开始。租后管理三板斧：

• 物联网监控：在挖掘机上安装工时传感器，若连续7天无信号，自动触发预警。
• 租金归集：要求承租人开通监管账户，租金直接划扣至租赁公司。
• 定期巡检：每季度现场核查设备，拍照上传区块链存证。

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第五步：资产退出——残值处置的“隐藏利润”

租期结束≠项目结束，残值处置能力决定IRR高低。

1. 续租：若设备技术迭代慢（如印刷机），可协商降租30%续签3年。
2. 留购：象征性收取1元转让价款，承租人获得所有权。
3. 转售：通过二手设备平台拍卖，顶级租赁公司残值回收率可达评估价85%。

常见误区：90%新手踩过的坑

误区一：把融资租赁当“高利贷”
实际资金成本=银行借款利率+通道费+风险溢价，头部公司综合成本年化6%-8%，远低于民间融资。

误区二：忽略印花税与契税
售后回租合同按0.05%贴花，若设备价值1亿元，印花税就高达5万元，需在报价前计入。

误区三：不做压力测试
假设承租人提前退租，需测算设备贬值率+再出租周期，否则现金流将断裂。

未来趋势：监管趋严下的三大机会

• 绿色租赁：央行碳减排支持工具可贴息1%，光伏、储能项目IRR直接提升2-3个点。
• 跨境租赁：RCEP关税减免后，国产设备出口东南亚可叠加出口退税+租赁补贴。
• 科技风控：接入工信部“动产融资统一登记公示系统”，1秒查询设备抵押状态。